Бухгалтерский учет при работе с платежным терминалом

Всем доброго времени суток! Перечитала и Ваш весь форум и другие форумы. Временами кажется что разобралась ,временами - что окончательно запуталась! Большая просьба, подскажите, кто знает!!!! ООО взяло в аренду платежные терминалы и другого вида деятельности не осуществляет. Я склоняюсь к следующим проводкам (я на примере, с суммами) :

Дт 76.Сотовая связь__Кт 55.04___________ 10 000 Гарантированный взнос
Дт 50______Кт 76.физ.л___10100 Поступило от физ л. через терминал оплата за Связь контрагенту (в 1С на основании Z-отчета)
Дт 55.04____Кт 50________10100 Положены деньги на спец счет
Дт 76.Связь_Кт 55.04______10000 Перечислено контрагенту
Дт 51_______Кт 55.04______100 Перечислено наше вознаграждение на свой счет
Дт 62 _______Кт 90________100 Отражаем свое вознаграждение (в 1С делаем реализацию на основании Отчета Контрагента "Связь")
Дт76. Связь_Кт 62_________100 (в 1С через ввод операции вручную)

Большая просьба к знающим людям, подсказать, что не верно. У меня не закрывается сч. 76 по субсчетам. Также не должно быть, ведь когда-то сумма с них должна скидываться, а иначе она так и до миллиарда дойдет. А если рассматривать первую проводку, то она там вообще как-бы лишняя с ней еще и 55.04 с остатком остается... И объясните, пожалуйста, для чего нужна последняя проводка и на основании какого документа она делается (того же Отчета), понимаю, что она нужна, чтобы все счета закрылись, а суть ее понять не могу. Очень буду ждать Вашего ответа!!!!